东来清算--湖南法院破产案件典型案例（选登）湖南湘源建设重整案

湖南东来清算有限责任公司

导读

2018年7月25日，随着常德中院确认重整计划执行完毕的民事裁定书的送达，由我公司担任管理人的湖南湘源建设工程有限公司重整案顺利结案，也标志着湖南湘源建设工程有限公司重整成功。这是我市充分贯彻“尽可能多兼并重组，少破产清算”的要求，精准识别，分类施策，鼓励已丧失清偿能力但仍有营业价值的困境企业，通过重整程序优化资源配置、恢复造血功能、实现凤凰涅槃的成功案例。

【基本案情】
湖南湘源建设工程有限公司（以下简称湘源公司），于1996年5月13日经常德市工商行政管理局注册登记，公司注册资本10,080.00万元。因公司现代化经营意识不够、盲目扩张，导致分公司、子公司管理失控，尤以湘源公司安徽分公司管理混乱为甚，直接导致企业资金链断裂，有明显丧失清偿债务能力的可能。2016年11月22日，湘源公司向常德中院申请重整。2016年12月9日，常德中院作出（2016）湘07破申1号民事裁定书，裁定受理湘源公司的重整申请，并于同日作出（2016）湘07破申1号决定书，指定湖南东来清算服务有限责任公司担任湘源公司重整案的管理人。

【审理情况】
2017年5月3日，常德中院作出决定：准许湘源公司在管理人的监督下自行管理财产和营业事务。经核查，法院裁定确认湘源公司的债权总额为260,055,754.58。现有资产总额仅为64,771,520.27元。经过法院的招商引资工作，原有股东愿意补缴出资21,200,000元，同时引进新股东刘跃忠出资现金50,800,000元，最终可用于债权分配的资产总额达到了136,771,520.27元。该案在6个月的重整期限届满后，管理人向常德中院申请延长3个月期限。2017年9月8日，债务人向常德中院提交重整计划草案，并召开债权人会议讨论重整计划草案。债务人提交的重整计划草案一次性获得债权人会议的分组通过。根据该重整计划，原有股东让渡部分股权，新股东刘跃忠带现金入股，占湘源公司70.56%的股权份额；在重整计划执行期限（四个月）内，建设工程价款债权、税款债权和职工债权将获得100%的清偿，普通债权将获得41.39%的清偿。2017年11月8日，常德中院裁定批准湘源公司重整计划，终止重整程序。2018年7月25日，常德中院裁定确认湘源公司重整计划执行完毕。

【典型意义】
在该案的审理过程中，常德市政府高度重视，指派市金融办牵头协调处理涉及的相关问题，如政府工程项目提前向债务人支付工程款，用于支付民工工资，避免了群访群诉的局面发生；不因债务人破产重整而排除其参与政府工程项目的招投标工作，使债务人的经营状况持续好转；协调本地金融机构为债务人提供贷款、展期、过桥等金融服务，以免债务人被列入不良信用记录企业名单；协调市社保部门拨付困难企业社保补助资金，用于弥补债务人缴费的缺口。
人民法院批准债务人在管理人的监督下自行管理财产和营业事务，使多份施工合同得以继续履行，部分恢复了湘源公司在建筑领域的信誉，使湘源公司组织结构不散，人员队伍稳定，为后续重整成功创造了条件。同时，积极争取债权人的支持，引进新的投资人，优化股权结果，改善经营管理，确保重整成功，使湘源公司所拥有的国家房屋建筑工程总承包、市政公用工程总承包、钢结构专业承包等三个国家一级施工资质得以保留。该案有效化解了社会矛盾，避免了群访群诉的局面发生，为民营企业引入了新的战略投资人，有效拓展了湘源公司的未来发展空间。
该案是我市启动府院联动机制，通过重整程序共推困境企业重生，不断优化法治营商环境，推动经济高质量发展的典型案例。